I 10 COMANDAMENTI DELLA PREVIDENZA COMPLEMENTARE

1) I pilastri del sistema pensionistico italiano

• Il 1° pilastro del sistema pensionistico è la previdenza di base, obbligatoria, gestita da INPS e casse professionali.
• Il 2° pilastro è la previdenza complementare (integra la pensione di base) su base volontaria.

Tipologie di Fondi pensione

• • Fondi pensione negoziali;
  • Fondi pensione aperti;
  • Piani individuali pensionistici (PIP);
  • Fondi pensione preesistenti.

Tutti i Fondi pensione sono iscritti all’Albo dei fondi pensione COVIP.

2) Le agevolazioni fiscali
A chi integra la pensione con la previdenza complementare, lo Stato riconosce alcune agevolazioni fiscali:

• i contributi versati, anche per conto di coloro che sono fiscalmente a carico, possono essere dedotti ogni anno dal reddito complessivo fino ad un massimo di 5.164 euro;
• i rendimenti sono tassati al 20% in luogo del 26%, tassazione prevista per le altre forme di risparmio finanziario;
• anche la tassazione della pensione è agevolata, con aliquota al 15% che si riduce fino al 9% al crescere degli anni di partecipazione alla previdenza complementare.

3) La pensione complementare è per tutti
Tutti possono aderire ai Fondi pensione, anche in favore di un soggetto fiscalmente a carico. Per aderire alla previdenza complementare:

• i lavoratori dipendenti possono verificare se esiste un Fondo di riferimento per il proprio contratto, anche chiedendo al proprio datore di lavoro;
• i lavoratori autonomi o liberi professionisti possono aderire a un Fondo pensione aperto o a un Piano individuale pensionistico (PIP).

4) Quali sono i contributi del Fondo pensione
I contributi della previdenza complementare sono:

• i propri versamenti;
• gli eventuali versamenti del datore di lavoro, se previsti;
• parte o tutto il TFR, in caso di lavoro dipendente.

5) Pensione complementare: la posizione individuale
La propria posizione individuale nel Fondo pensione si compone dei seguenti elementi:

• contributi;
• rendimenti dell’investimento;
• costi.

Ovviamente i primi due si sommano, mentre gli ultimi si sottraggono.
La propria posizione nel Fondo pensione sarà naturalmente tanto maggiore quanto più sarà lunga la durata del periodo di versamento, ma è importante sottolineare che non sono necessari grandi versamenti: anche piccole somme, versate con costanza per un lungo periodo possono costituire un capitale importante per la propria serenità economica futura.

6) Quali prestazioni si possono ottenere con i Fondi pensione?
Con i Fondi pensione si possono ottenere le seguenti prestazioni:

• previdenza complementare, al raggiungimento dell’età pensionabile;
• pensione complementare anticipata, nei casi previsti dalla legge;
• anticipazione e riscatto (totale o parziale) della posizione individuale, durante il periodo di adesione.

7) Le linee di investimento
Le linee di investimento si differenziano in:

• garantita;
• obbligazionaria;
• azionaria;
• bilanciata.

8) Come e dove informarsi sui Fondi pensione
Come in tutte le cose, prima di aderire alla previdenza complementare è importante informarsi adeguatamente.
Per farlo consigliamo di leggere la “Guida introduttiva alla previdenza complementare” che può essere reperita sul sito ufficiale della COVIP ma anche i documenti che lo specifico Fondo pensione mette a disposizione, riguardanti:

• le principali caratteristiche del Fondo;
• lo Statuto (se si tratta di un Fondo pensione negoziale);
• il Regolamento (se si tratta di un Fondo pensione aperto);
• regolamento e condizioni generali del contratto;
• la stima della pensione complementare che si otterrà.

Sul sito COVIP sono inoltre consultabili:

• costi e rendimenti dei Fondi pensione;
• il comparatore dei costi.

9) Percorso individuale
Una volta aderito al Fondo pensione è importante leggere attentamente la documentazione che si riceve ogni anno e in particolare:

• la comunicazione periodica;
• la stima personalizzata della propria pensione complementare.

In base a queste informazioni si può decidere, ad esempio:

• di aumentare la contribuzione;
• cambiare la linea di investimento scelta;
• trasferirsi a un altro Fondo pensione.

10) Le tutele della previdenza complementare
I Fondi pensione operano nel rispetto di precise regole stabilite a tutela del risparmio previdenziale.
A vigilare sul rispetto di tali regole, a tutela degli iscritti ai Fondi pensione, è la COVIP (Commissione di Vigilanza sui Fondi). Sul sito della COVIP è presente un questionario (il questionario è a cura della COVIP e ha finalità ESCLUSIVAMENTE statistiche) che può essere compilato per scoprire quale è il proprio livello di conoscenza dei Fondi pensione e capire quale linea di investimento è più adatta al proprio profilo di rischio e rendimento.